關(guān)于2023年預(yù)算調(diào)整方案（草案）的報告

　?。?023年12月28日在芮城縣第十七屆人大常委會第二十三次會議上）

芮城縣財政局局長  李 軒

主任、各位副主任、各位委員：

　　根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》及《中華人民共和國預(yù)算法實施條例》相關(guān)規(guī)定，受縣人民政府委托，我向縣人大常委會報告2023年財政預(yù)算調(diào)整方案（草案），請予審議。

　　今年以來，面對經(jīng)濟(jì)持續(xù)下行和土地需求持續(xù)萎縮壓力，財政部門緊緊圍繞縣委、縣政府決策部署和上級財政政策要求，全力爭取上級資金和政府債券支持，嚴(yán)格執(zhí)行縣人大及其常委會有關(guān)決議，堅持“穩(wěn)”字當(dāng)頭，攻堅克難，爭資金壓一般、?；颈Ｖ攸c、防風(fēng)險強管理，保障“三保”和重點項目支出需求，收支與年初預(yù)算發(fā)生較大變化，考慮年內(nèi)已支出和新增支出項目，擬對縣第十七屆人民代表大會第三次會議審議批準(zhǔn)的年初預(yù)算進(jìn)行調(diào)整。

　　一、一般公共預(yù)算收支調(diào)整情況

　?。ㄒ唬┦杖腩A(yù)算調(diào)整情況

　　全縣財政總收入預(yù)計完成118287萬元，比年初預(yù)算110807萬元超收7480萬元，同比增長55.88%。其中：縣本級91904萬元，風(fēng)陵渡經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)26383萬元。一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成62537萬元，比年初預(yù)算61437萬元超收1100萬元，同比增長7.89%。其中：縣本級51444萬元，風(fēng)陵渡經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)11093萬元。

　　縣本級財政總收入預(yù)計完成91904萬元，比年初預(yù)算87457萬元超收4447萬元，增長5.08%，同比增長49.1%；一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成51444萬元，比年初預(yù)算50927萬元超收517萬元，增長1.02%，同比增長2.74％。

　　風(fēng)陵渡經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)財政總收入預(yù)計完成26383萬元，比年初預(yù)算23350萬元超收3033萬元，增長12.99%，同比增長85.22%；一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成11093萬元，比年初預(yù)算10510萬元超收583萬元，增長5.55%，同比增長40.63％。

　?。ǘ┛h本級支出預(yù)算調(diào)整情況

　　1. 財力增減情況

　　根據(jù)目前收入和上級財政部門一般轉(zhuǎn)移支付補助情況，可支配財力預(yù)計為220244萬元，比年初預(yù)算222845萬元減少2601萬元，主要增減因素：

　?。?）一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成51444萬元，比年初預(yù)算50927萬元超收517萬元；

　?。?）均衡性轉(zhuǎn)移支付84488萬元，比年初預(yù)算74024萬元增加10464萬元；

　?。?）縣級基本財力保障機制獎補資金21609萬元，比年初預(yù)算18589萬元增加3020萬元；

　　（4）黃河流域高質(zhì)量發(fā)展資金1776萬元，比年初預(yù)算723萬元增加1053萬元；

　?。?）農(nóng)業(yè)人口市民化獎勵資金212萬元，比年初預(yù)算197萬元增加15萬元；

　?。?）疫情防控財力補助1899萬元；（新增）

　?。?）爭取補充縣區(qū)財力轉(zhuǎn)移支付2000萬元；（新增）

　?。?）收回存量及調(diào)入資金31068萬元，比年初預(yù)算49201萬元減少18133萬元；

　　（9）體制上解5093萬元，比年初預(yù)算4761萬元增加332萬元，其中：2022年增值稅留抵退稅結(jié)算扣回332萬元；

　?。?0）調(diào)出資金3104萬元，用于政府性基金專項債券利息支出。

　　2. 預(yù)算內(nèi)項目調(diào)整增加財力情況

　　年初預(yù)算內(nèi)一般性項目、政策配套項目和專項轉(zhuǎn)移支付項目根據(jù)實施進(jìn)度和上級補助情況，可調(diào)整出財力28805萬元。

　　一般性項目減少支出14000萬元；

　　政策配套項目減少支出4000萬元;

　　收回當(dāng)年已經(jīng)撥付單位而單位實際未支出預(yù)計3000萬元;

　　收回去年和當(dāng)年無需使用的專項轉(zhuǎn)移支付資金7805萬元。

　　以上兩項增加財力26204萬元。

　　增加財力擬安排支出建議

　　為統(tǒng)籌推進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展工作，根據(jù)上級積極財政政策要求和縣委、縣政府中心工作安排，增加以下支出：

　　已安排芮城縣第十七屆人民代表大會常務(wù)委員會第二十次會議審議批準(zhǔn)追加的項目15501萬元。

　　本次會議報告擬追加項目10703萬元。

　?、僬曰痤A(yù)算支出項目轉(zhuǎn)入公共預(yù)算安排10300萬元；

　?、陲L(fēng)陵渡中學(xué)多功能報告廳裝修249.85萬元；

　?、圮浅强h交通局植被恢復(fù)89.4萬元；

　?、苘浅强h委宣傳部黨報黨刊42萬元；

　?、葸\城銀保監(jiān)分局芮城監(jiān)管組工作經(jīng)費10萬元；

　?、捃浅强h住建局專項債券調(diào)整費用6萬元；

　?、哕浅强h工科局工業(yè)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量轉(zhuǎn)型發(fā)展表彰獎勵工作5.6萬元。

　　以上支出項目共需安排資金26204萬元。

　　（三）風(fēng)陵渡經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)支出預(yù)算調(diào)整情況 

　　1. 財力增減情況

　　根據(jù)目前收入和上級財政部門一般轉(zhuǎn)移支付補助情況，可支配財力預(yù)計為12085萬元，比年初預(yù)算10510萬元增加1575萬元,主要增減因素：

　?。?）一般公共預(yù)算超收583萬元；

　?。?）縣財政局支持開發(fā)區(qū)建設(shè)資金500萬元；

　?。?）開發(fā)區(qū)財政獎補資金492萬元。

　　2. 預(yù)算內(nèi)項目增加財力情況

　　年初預(yù)算內(nèi)一般性項目可調(diào)整出財力5300萬元。

　　以上兩項相抵可增加財力6875萬元

　　3. 增加財力擬安排支出建議

　?。?）建議將增加的841萬元用于風(fēng)陵渡經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目；

　?。?）政府性基金項目支出轉(zhuǎn)入公共預(yù)算安排6034萬元。

　　二、政府性基金預(yù)算收支調(diào)整情況

　　（一）縣本級調(diào)整情況

　　1. 財力增減情況

　　全年政府性基金收入預(yù)計完成4103萬元，比年初預(yù)算54500萬元短收50397萬元。主要增減因素：

　　國有土地使用權(quán)出讓收入2986萬元，比年初預(yù)算45812萬元短收42826萬元；

　　國有土地收益基金收入281萬元，比年初預(yù)算5200萬元短收4919萬元；

　　農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入34萬元，比年初預(yù)算988萬元短收954萬元；

　　城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入506萬元，比年初預(yù)算1700萬元短收1194萬元；

　　污水處理費收入296萬元，比年初預(yù)算800萬元短收504萬元。

　　預(yù)算內(nèi)項目調(diào)整增加財力情況

　　年初預(yù)算項目根據(jù)項目實施進(jìn)度和上級補助情況，可調(diào)整出財力50397萬元。

　　芮城縣自然資源局、芮城縣住建局、芮城縣林業(yè)局、芮城縣交通局等單位項目減少支出36993萬元；

　　轉(zhuǎn)入一般公共預(yù)算安排年初預(yù)算支出項目10300萬元；

　　一般公共預(yù)算調(diào)入3104萬元，用于專項債券利息及發(fā)行服務(wù)費支出。

　　以上兩項相抵收支平衡。

　　（二）風(fēng)陵渡經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)調(diào)整情況

　　1. 財力增減情況

　　全年政府性基金預(yù)算收入預(yù)計完成9335萬元，比年初預(yù)算42962萬元短收33627萬元。主要增減因素：

　　（1）國有土地使用權(quán)出讓收入預(yù)計9191萬元，比年初預(yù)算42962萬元短收33771萬元；

　?。?）新增城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入144萬元；

　　預(yù)算內(nèi)項目調(diào)整增加財力情況

　　年初預(yù)算項目根據(jù)項目實施進(jìn)度情況，可調(diào)整出財力33627萬元。

　?。?）壓縮年初預(yù)算項目27593萬元；

　?。?）轉(zhuǎn)入一般公共預(yù)算安排年初預(yù)算支出項目6034萬元。

　　以上兩項相抵收支平衡。

　　三、政府債券轉(zhuǎn)貸情況

　　2023年上級轉(zhuǎn)貸我縣政府債券總計42600萬元，其中：一般債券3800萬元，專項債券33300萬元，一般再融資債券500萬元，專項再融資債券5000萬元。

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　　第一批一般債券3300萬元，用于芮城縣交通運輸局黃河一號旅游公路三甲坡至沿黃旅游公路連接線工程300萬元;芮城縣住建局芮城縣東環(huán)路（洞賓街-工業(yè)街）道路改造工程（一標(biāo)段）1100萬元,工業(yè)街（華泰路-東環(huán)路）道路工程500萬元,東環(huán)路（北環(huán)路-洞賓街）道路改造工程（二標(biāo)段）100萬元,東環(huán)路電力線路遷改工程100萬元,大禹街（亞寶路-古魏路）道路改造工程200萬元,芮城縣文旅局低級別文物保護(hù)項目1000萬元。

　　第二批一般債券500萬元，用于芮城縣文旅局低級別文物保護(hù)項目453萬元；芮城縣水利局水庫維修養(yǎng)護(hù)工程47萬元。

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　　第一批專項債券13100萬元，用于芮城縣教育局魏風(fēng)幼兒園建設(shè)項目2300萬元；芮城縣住建局西陌鎮(zhèn)污水處理廠建設(shè)工程2000萬元，陽城鎮(zhèn)污水處理廠建設(shè)工程2000萬元;芮城縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局農(nóng)村人居環(huán)境整治建設(shè)項目3600萬元；運城市大禹渡揚水工程服務(wù)中心大禹渡灌區(qū)“十四五”續(xù)建配套與現(xiàn)代化改造工程3200萬元。

　　第二批專項債券20200萬元：芮城縣永樂鎮(zhèn)政府呂公祠景區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目5000萬元；芮城縣交通運輸局農(nóng)村三級物流配送中心建設(shè)1600萬元；芮城縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局2022年農(nóng)村人居環(huán)境整治建設(shè)項目2000萬元；芮城縣水利局馬崖灌區(qū)續(xù)建配套與節(jié)水改造工程3000萬元、古賢灌區(qū)續(xù)建配套與節(jié)水改造工程2400萬元；芮城縣發(fā)改局糧食倉儲建設(shè)項目2000萬元；芮城縣住建局2022年老舊小區(qū)改造工程1300萬元、大王鎮(zhèn)鎮(zhèn)區(qū)污水處理廠建設(shè)工程600萬元、永樂鎮(zhèn)污水處理廠建設(shè)工程1000萬元；風(fēng)陵渡經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)供排水工程1300萬元。

　　一般再融資債券500萬元，用于償還2016年山西省政府一般債券（三期）到期政府債券。

　　專項再融資債券5000萬元，用于償還2018年山西省政府土地儲備專項（四期）到期政府債券。

　　主任、各位副主任、各位委員：

　　目前2023年各項財政收支還處于預(yù)算執(zhí)行中，財政收入、稅收返還、結(jié)算補助等還不能最終確定，收支預(yù)算調(diào)整還會有所變動，待財政收支年終實現(xiàn)后,如有剩余財力將安排用于補充基本養(yǎng)老保險基金及城市公益基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目。

　　以上報告，請予審議批準(zhǔn)。